Analýza a řízení finančních rizik (Market & Credit Risk) v prostředí SAP TRM

Škoda Auto a.s. nabízí studentům vysokých škol ke zpracování téma diplomové práce pro oblast IT - Digital treasury.

Cílem práce je navrhnout komplexní systémové řešení pro identifikaci, měření a mitigaci finančních rizik v podnikovém informačním systému SAP. Student provede analýzu rizikových faktorů (tržní, kurzovní, kreditní, likvidní), navrhne proces zajištění (Hedging) a prakticky nakonfiguruje vybrané scénáře v modulu SAP Treasury and Risk Management (TRM) pro demonstraci end-to-end procesu od vzniku rizika po jeho zajištění.

Název tématu (CZ): Analýza a řízení finančních rizik (Market & Credit Risk) v prostředí SAP TRM

Název tématu (EN): Financial Risk Management and Countermeasures Implementation in SAP system

Typ práce: Diplomová práce
Předpokládaný rozsah: 60 - 80 stran + přílohy

Zásady pro vypracování (Osnova)
Úvod

• Motivace a význam řízení finančních rizik v praxi
• Cíl práce a konkrétní výzkumné otázky
• Metodika: návrh řešení + prototyp v SAP (case study modelové firmy)
• Rozsah, omezení (např. bez opcí, bez detailních IFRS 9 testů efektivity)
• Stručná definice klíčových pojmů (expozice, hedging, VaR, kreditní limit)

Teoretický rámec

• Základní typy rizik: měnové, úrokové, kreditní, likvidní – jen v kontextu Cash Position
• Hedgingové nástroje v praxi: důraz na FX forward; IR swap jako volitelné rozšíření
• Základní metriky: historický VaR na FX, jednoduchá citlivost na změnu kurzu, přímé stresové scénáře
• Účetní dopady na vysoké úrovni: jak se deriváty obecně účtují; hedge accounting zmíněn pouze konceptuálně
• Použité moduly, sub moduly a data
• Transaction Manager (správa derivátů), Market Risk Analyzer (VaR, citlivosti), Credit Risk Analyzer
• Exposure Management 2.0 (sběr a agregace expozic z účetnictví)
• Cash Management (Cash Position, stručně Liquidity Forecast)
• Potřebná data: kmenová (Business Partner, produktové a transakční typy, portfolia), tržní data (FX kurzy; výnosová
• křivka jen pokud bude IR scénář)

Návrh řešení

• Popis modelové společnosti
• Jednoduchá politika zajištění: hedge ratio, prahové hodnoty, rozhodovací pravidla
• Procesní workflow end-to-end:
• Identifikace expozice
• Rozhodnutí o zajištění a volba nástroje
• Zadání, potvrzení a vypořádání v TM
• Valuace a základní reporting
• Kreditní limity: definice limitů na protistrany, základní upozornění na překročení
• KPI pro vyhodnocení: VaR před/po zajištění, MtM, využití kreditních limitů
   

Praktická implementace

• Příprava systému: role/autorizace, základní customizing (IMG) potřebný pro TRM
• Kmenová data: Business Partner, Product Types, Transaction Types, portfolia/pozice
• Tržní data: kurzovní lístky, kalendáře a konvence
• Scénář: zajištění měnového rizika pomocí FX forwardu
• Vytvoření/načtení expozic v a jejich agregace
• Vytvoření FX forwardu v TM, potvrzení a vypořádání
• Valuace a základní analýza
• Reporty: Market Value report, Cash Position

Vyhodnocení

• Kvantitativní vyhodnocení: srovnání před/po zajištění, využití limitů
• Kvalitativní zhodnocení: přínosy a slabiny navrženého řešení, požadavky na data/procesy
• Stručný popis účetních dopadů: co se účtuje, kdy a kam; hedge accounting pouze na úrovni konceptu (bez testů
• efektivity)

Závěr

• Zodpovězení výzkumných otázek a zhodnocení splnění cíle
• Doporučení pro praxi (implementace v menších/středních firmách)
• Návrhy na budoucí rozšíření (např. opce, detailní hedge accounting, automatizace importu tržních dat)

Co musíte znát, mít, umět: 

• Studium prezenční formy studia VŠ  (IT)
• Zájem a znalost v oboru (Znalost SAP, Treasury procesů)
• Znalost anglického jazyka (AJ - úroveň B2)

Co můžete získat: 

• Konzultační formu spolupráce 
• Odborné vedení závěrečné práce  
• Informace o nejmodernějších technologiích v daném oboru 
• Možnost zúčastnit se Ceny Laurina & Klementa, která oceňuje nejlepší bakalářské a diplomové práce psané pod záštitou společnosti